Antiriciclaggio per commercialisti: applicazione regole tecniche CNDCEC: fac simili e fogli di calcolo

a cura di: Studio Valter Franco

Aggiornato al limite di pagamento in contanti di 1.999,99 euro in vigore dal 1° luglio 2020.

Le Regole Tecniche (RT) sono state pubblicate dal CNDCEC il 23 gennaio 2019 e nella premessa veniva indicato che trascorsi sei mesi le stesse sarebbero vincolanti per gli iscritti; con comunicato pubblicato sul sito del CNDCEC il 19 luglio 2019 tale termine è stato differito al 1° gennaio 2020 (link al CNDCEC).

I documenti (tutti in formato word modificabile salvo diversa indicazione) sono stati suddivisi in 3 cartelle, contenenti:

Documenti Generali: 1 circolare interna di studio ai dipendenti; 2 delega ad incaricato per l'identificazione dei clienti; 3 informativa privacy e antiriciclaggio per sala d'attesa; 4 valutazione sulla conservazione dei dati e delle informazioni (RT3); 5 foglio contenente i link alla documentazione; 6 in formato excel Valutazione del rischio residuo, del rischio specifico, del rischio effettivo (RT1-RT2); 7 documenti generali di consultazione;

Cartella Entità Giuridica: 1 scheda di identificazione dell'esecutore; 2 fascicolo antiriciclaggio per entità giuridica; 3 dichiarazione dell'esecutore (da utilizzarsi per società di persone e per società di capitali);

Cartella Persona Fisica: 1 scheda identificazione del cliente; 2 fascicolo antiriciclaggio per cliente persona fisica; 3 dichiarazione del cliente.

Prima di utilizzare i documenti è indispensabile prendere atto del file "Avvertenze preliminari" (in formato .pdf).
Con riserva di apportare, specie ai fogli di calcolo, ulteriori modifiche a seguito di maggior illustrazione della materia da parte del CNDCEC.

Il documento è presente nel carrello