Ricerca: indagini conti correnti

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Martedì 5 novembre 2024

Enti locali: entro il 16 dicembre l'iscrizione nell'Elenco dei revisori dei conti 2025

A seguito della pubblicazione dell'avviso del Ministero dell’Interno relativo al mantenimento dell’iscrizione e la presentazione di nuove domande d'iscrizione nell’Elenco...

Venerdì 10 maggio 2024

Scambio automatico informazioni sui conti finanziari: in MEF aggiorna l'elenco dei Paesi

Sulla Gazzetta Ufficiale n. 105 del 7 maggio 2024 è stato pubblicato il Provvedimento del Ministero dell'Economia e delle Finanze di modifica degli allegati C e D al decreto...

Martedì 30 aprile 2024

Indagini bancarie: la mancata esibizione dell'autorizzazione non incide sulla validità dell'accertamento

Con Sentenza n. 9645 del 10 aprile 2024 la Corte di Cassazione, Sezione V Civile, ha chiarito che l’autorizzazione allo svolgimento di indagini bancarie prescritta dall’art...

Martedì 14 novembre 2023

Verifiche su conti correnti: l'onere della prova a carico del contribuente

Qualora l'accertamento effettuato dall'ufficio finanziario si fondi su verifiche di conti correnti bancari, l'onere probatorio dell'Amministrazione finanziaria è soddisfatto,...

Venerdì 27 ottobre 2023

Tirocini presso la Corte di conti europea: per la sessione di marzo 2024 domande entro il 31 ottobre

Studenti universitari e laureati nei settori di studio pertinenti al lavoro della Corte dei Conti Europea hanno tempo fino al prossimo 31 ottobre per poter presentare la propria...

Venerdì 9 giugno 2023

Enti locali: linee guida della Corte dei Conti per le relazioni dei revisori

Nella Gazzetta Ufficiale n. 129 del 5 giugno 2023, Supplemento Ordinario n. 21, sono state pubblicate le Delibere della Corte dei Conti contenenti le linee guida per la relazione...

Venerdì 7 aprile 2023

Revisione legale dei conti: pubblicato il 'Codice Italiano di Etica e Indipendenza'

Con determina del Ragioniere generale dello Stato del 23 marzo 2023, è stato adottato il "Codice dei principi di deontologia professionale, riservatezza e segreto professionale,...

Martedì 4 aprile 2023

Pronta la piattaforma 'Bonus trasporti': si attende il via libera della Corte dei Conti

Per l'apertura ufficiale della piattaforma dedicata al "Bonus trasporti" si attende solo il visto della Corte dei Conti sul Decreto interministeriale di attuazione della legge...

Mercoledì 15 febbraio 2023

Successione: le somme sui conti non entrano nel calcolo forfettario

Si determinano al ribasso, generalmente, solo quei beni presenti nel patrimonio di ogni soggetto al momento del suo decesso, facilmente occultabili all’amministrazione finanziaria...

Giovedì 22 dicembre 2022

Pagamento tasse automobilistiche: soppressi i modelli di bollettino per il versamento sui conti correnti postali intestati all’Agenzia delle entrate

Con Provvedimento del 13 dicembre 2022 l'Agenzia delle Entrate ha disposto la soppressione dei modelli di bollettino per il versamento, sui conti correnti postali intestati all’Agenzia...

Martedì 29 marzo 2022

Non è abnorme il provvedimento del GIP che non accoglie la richiesta di archiviazione e restituisce gli atti al PM per nuove indagini

Con la Sentenza n. 10728, depositata il 24 marzo 2022, le Sezioni Unite penali della Corte di Cassazione hanno affermato che "non è abnorme il provvedimento con cui...

Martedì 11 gennaio 2022

Corte dei Conti: in Gazzetta Ufficiale le regole per lo svolgimento delle udienze da remoto

Sulla Gazzetta Ufficiale n. 3 del 5 gennaio 2022 è stato pubblicato il decreto con le regole tecniche e operative in materia di svolgimento in videoconferenza delle udienze del...

Martedì 19 ottobre 2021

Acquisizione dati a fini di indagini penali: la relazione della Cassazione sulla nuova disciplina

L'Ufficio del Massimario e del Ruolo della Corte di Cassazione ha pubblicato la "Relazione sull’art. 1 del d.l. n. 132 del 2021", riguardante misure urgenti...

Venerdì 16 luglio 2021

Controlli della Guardia di Finanza sui conti all'estero

Con la circolare del 2 luglio 2021, n. 018399, la Guardia di Finanza ha illustrato le attività che partiranno nelle prossime settimane con la richiesta "a tappeto" di nomi e codici...

Mercoledì 17 febbraio 2021

Accertamento: acquisizione dei dati dei conti bancari anche senza autorizzazione

La Corte di Cassazione (ordinanza 10.02.2021, n. 3242) ha confermato la validità dell’accertamento fiscale fondato su movimenti finanziari, anche sei dati dei conti...

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