NUOVO ANTIRICICLAGGIO: sintesi degli adempimenti

Di seguito si propone una tabella riassuntiva dei principali obblighi posti a carico di uno studio di commercialista.

LA PRESTAZIONE PROFESSIONALE RICHIESTA

Consulta eventualmente il file Prestazioni Professionali.

GLI OBBLIGHI IN SINTESI

Ricorda: nel caso in cui oggettivamente non sia possibile procedere all'adeguata verifica della clientela il professionista si astiene dall'instaurare, eseguire o proseguire il rapporto e/o la prestazione professionale e valuta se effettuare una segnalazione di operazione sospetta all'UIF (articolo 42).

Altri obblighi

1. Segnalazione delle operazioni in contanti
2. Segnalazione di operazioni sospette
3. 'Rispetto delle norme in materia di dati personali
   di cui al D.lgs. 196/2003 - inclusi i sistemi di protezione dei dati
   • comma 9 articolo 3 D.lgs. 231/2007).
   • articolo 16 c. 3 I soggetti obbligati adottano misure proporzionate ai propri rischi, alla propria natura e alle proprie dimensioni, idonee a rendere note al proprio personale gli obblighi cui sono tenuti ai sensi del presente decreto, ivi compresi quelli in materia di protezione dei dati personali. A tal fine, i soggetti obbligati garantiscono lo svolgimento di programmi permanenti di formazione, finalizzati alla corretta applicazione delle disposizioni di cui al presente decreto, al riconoscimento di operazioni connesse al riciclaggio o al finanziamento del terrorismo e all'adozione dei comportamenti e delle procedure da adottare.- c. 4. I sistemi e le procedure adottati ai sensi del presente articolo rispettano le prescrizioni e garanzie stabilite dal presente decreto e dalla normativa vigente in materia di protezione dei dati personali
   • art. 32 - c. 1 - I soggetti obbligati adottano sistemi di conservazione dei documenti, dei dati e delle informazioni idonei a garantire il rispetto delle norme dettate dal codice in materia di protezione dei dati personali nonche' il trattamento dei medesimi esclusivamente per le finalita' di cui al presente decreto.